Se Joe Biden vencer os planos 401(K) poderão sofrer uma grande mudança - que poderá beneficiar dezenas de milhões de americanos. O plano de aposentadoria 401(K) provou ser um benefício de aposentadoria extremamente popular - e econômico - fornecido por milhões de proprietários de pequenas empresas em todo o país aos seus funcionários. Se Joe Biden vencer, eles poderão sofrer uma grande mudança – que poderá beneficiar dezenas de milhões de americanos. Até agora, as regras eram bastante simples: os funcionários poderiam contribuir com um valor antes de impostos de sua remuneração para a aposentadoria. e os empregadores poderiam igualar esse montante até uma contribuição total combinada de 57,000 dólares por ano para pessoas com menos de 50 anos. Os proprietários de pequenas empresas beneficiam destes planos porque não só os seus empregados podem poupar dinheiro para a reforma, como também quanto mais poupam, mais os proprietários podem poupar. Mas os planos 401(K) têm um problema: favorecem quem ganha mais. Isso porque quanto mais um funcionário ganha, maior é a dedução que pode ser feita. Isso reduz o seu rendimento tributável e, portanto, resulta no pagamento de menos impostos. Portanto, se uma pessoa ganha US$ 200,000 por ano e contribui com 10% para um plano 401(K), seus rendimentos seriam tributados em US$ 180,000, o que representa uma grande economia fiscal. Mas se uma pessoa ganha apenas 40,000 dólares e contribui com o mesmo (o que é mais difícil de fazer dado o custo de vida), então o seu rendimento tributável seria de 36,000 dólares e a quantidade de poupança fiscal que obteria seria muito menor devido aos escalões mais baixos. O resultado é que as pessoas com rendimentos mais baixos são menos incentivadas a poupar para a reforma. Isso também é um problema para os proprietários de pequenas empresas. Por quê? Porque quanto menos seus funcionários reservam para a aposentadoria, maior o risco de que, à medida que envelhecem e permanecem na empresa, eles possam voltar a você para obter ajuda adicional quando chegar a hora de se aposentar, porque não economizaram o suficiente. Você pode pedir desculpas e mandá-los embora. Mas – se você for como muitos dos meus clientes (e já vi isso inúmeras vezes) – provavelmente precisará avançar de alguma forma com assistência adicional. Ninguém quer estar nessa situação. O plano de Biden viraria o 401(K)s de cabeça para baixo. Em vez de permitir que as contribuições fossem deduzidas do rendimento, as pessoas seriam elegíveis para um crédito fiscal reembolsável. O plano não está totalmente concretizado e o valor do crédito ainda não foi determinado. Mas vamos supor que sejam 26% das contribuições de um funcionário – o número mais recente divulgado. Portanto, se essa pessoa contribuir com US$ 100 durante o ano, ela receberá um crédito de US$ 26 contra os impostos devidos. Se ela não dever esse valor, ela receberá o dinheiro de volta. Se você fizer as contas (e eu recomendo que você peça ao seu contador para orientá-lo sobre isso), aqueles que ganham menos e com faixas de impostos mais baixas seriam capazes de economizar mais em seus impostos sob o plano de Biden devido a esse crédito do que a atual dedução antes de impostos que eles agora são permitidos. O oposto seria o caso para os que ganham mais. A proposta de Biden não está isenta de críticas. “Você está desincentivando os proprietários de pequenas empresas a continuarem com esse plano”, disse Brian Graff, CEO da American Retirement Association, à FOX Business. “Isso não só é injusto com os proprietários de pequenas empresas, mas também reduzirá a probabilidade de eles oferecerem esses benefícios aos seus funcionários. E isso é particularmente grave num momento desafiador como o de agora.”> As pessoas que trabalham em pequenas empresas não estão a poupar para a reforma tanto quanto deveriam. Mas o antigo vice-presidente acredita que a proposta tornará as coisas mais equitativas. “Os atuais benefícios fiscais para poupanças para a reforma proporcionam às famílias de rendimentos mais elevados uma redução fiscal significativa, ao mesmo tempo que proporcionam um benefício limitado aos trabalhadores de baixos e médios rendimentos”, diz ele no seu site. O sistema actual tem um grande problema: as pessoas que trabalham em pequenas empresas não estão a poupar para a sua reforma tanto quanto deveriam e as pequenas empresas – que empregam mais de 50% dos trabalhadores do país – não estão a fazer o suficiente para os motivar. as famílias têm contas de reforma, de acordo com um estudo da Reserva Federal e novos dados do Employment Benefit Research Institute confirmam que “quase metade dos empregados estão preocupados com o bem-estar financeiro do seu agregado familiar, citando poupanças para a reforma e poupanças em caso de emergência como principais fontes de estresse financeiro.” Teresa Ghilarducci, professora de economia da Universidade de Notre Dame alerta que – apesar dos muitos benefícios que os próprios empresários recebem ao oferecerem planos 401(K) – “apenas 40% dos trabalhadores estavam cobertos por um plano de reforma através do seu local de trabalho em 2017. “O problema não é se os que ganham mais vão poupar o suficiente. Não estou realmente preocupado com eles. O verdadeiro problema é que as famílias de rendimentos médios e baixos não pensam no futuro. Muitos funcionários de meus clientes ignoram seus benefícios de aposentadoria. É possível que, se for comprovado que as propostas de Biden poupam ainda mais nos seus impostos, eles seriam encorajados a poupar mais dinheiro para o futuro.
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